浙江省破产管理人2024年度企业破产十大优秀履职案例介绍
浙江省破产管理人2024年度优秀履职案例评选活动圆满落下帷幕。本次评选各会员单位积极参与，报送了一批高质量的优秀履职案例。经专家评审小组对案例书面材料和各参评单位现场陈述的情况综合评定，“新光控股集团有限公司及其关联企业35家实质合并重整案”、“瑞雪蓝色印染科技有限公司破产清算转重整案”、“中俞置业（嘉兴）有限公司、嘉兴晶彩商业管理有限公司合并破产重整案”等十个案例入选为浙江省破产管理人2024年度企业破产十大优秀履职案例。本期推送为浙江省破产管理人2024年度企业破产十大优秀履职案例介绍。
获选的案例大多案件情况复杂，社会影响面较大，破产管理人在办理过程中认真负责、不畏艰难，依法维护了债权人合法权益，促进了社会和谐稳定。案件办理获得了较好的法律效果和社会效果，展现了破产管理人勤勉、忠实履职的职业素养和较高的业务水平。
希望各会员单位以这次优秀履职案例评选活动为契机，进一步加强破产案件质量管理，不断提高破产管理人履职能力，为持续优化市场化法治化营商环境提供更优法律服务。
浙江省破产管理人2024年度企业破产十大优秀履职案例
01新光控股集团有限公司及其关联企业35家实质合并重整案
【关键词】最高院集中管辖 实质合并 信托重整 金融风险 债券维稳
【受理法院】金华市中级人民法院
【管理人】浙江天册律师事务所、北京市高朋律师事务所、浙江振进律师事务所、浙江韦宁会计师事务所有限公司联合担任管理人
【基本案情】
新光控股集团有限公司（“新光集团”）及其关联企业是全国知名大型民营企业集团，起步于饰品行业，自1995年创建以来，经数十年发展，已形成八大业务板块，包括饰品、地产、投资、金融、贸易、互联网、农业、物业。新光集团系控股平台，主要资产为投资控股及参股的子公司及金融机构，包括上市公司新光圆成股份有限公司、浙江新光饰品股份有限公司、新疆新天国际经济技术合作（集团）有限公司、广东南粤银行股份有限公司、百年人寿保险股份有限公司等，关联企业共计470多家，分布于全国各地以及海外墨西哥、古巴、多米尼哥等。2019年4月25日，新光集团及3家子公司分别被金华市中级人民法院裁定受理破产重整，2022年6月法院裁定对新光集团35家企业适用实质合并破产。
【管理人履职情况】
管理人指定后迅速组建团队，投入巨大人力精力开展了五大方面工作：一是迅速建立内外部沟通协同机制，了解案情，确定总体工作思路；二是克服案件疑难复杂、新冠疫情反复等困难，有序开展新光集团及关联企业、新光圆成、新天国际和天池旅游、新光饰品四大板块破产重整工作；三是稳妥应对并处理债务人企业经营管理中紧急和重大疑难事项；四是针对新光圆成开展投资方招募、共益债、债务重组、预重整等系列工作；五是研究制定引入信托的重整计划草案，并提交债权人会议表决通过。经多线程同步有序工作，新光集团信托重整计划获裁定批准，并开展重整计划执行工作；新天国际和天池旅游重整计划执行中；新光饰品重整计划已执行完毕。
【本案的特色亮点】
1.新光系主要板块重整，最大化维护债权人权益。新光系企业体量特别庞大，案情特别复杂，新光系主要板块新光集团、新光饰品、新疆新天国际和新疆天池旅游均重整，从而提升企业价值，避免清算导致各方面矛盾激化、债权人清偿率降低及维稳等问题。
2.化解可能发生的地区系统性金融风险。新光集团是多个债券发行人、上市公司控股股东，债权人涉及全国几十家金融机构和800多户债券持有人。管理人与债权人保持积极沟通，采取各种措施以维护债权人利益，制定引入信托工具和安排小额清偿的重整计划草案，以达到法律效果、社会效果的有机统一。
3.化解群体性矛盾和债券兑付风险。新光系企业员工数千人，管理人在政府法院支持下，妥善完成涉及广大员工的民生事项。债券持有人800多户，720余户系自然人，管理人妥善处理债券类债权申报审核，按月度/季度/年度向上交所、深交所、银行间协会信息披露，依法履行债券信息披露义务。重整计划设置50万以下小额债权清偿，近700户债券类小额债权得以全额清偿，保障了广大中小投资者权益，对债券发行人重整化解债券风险进行了有益探索。
4.关联企业核查及分类处置，35家企业实质合并。在接管后的第一时间内，管理人启动人格混同、资产区分、债权核查等工作。根据经营、资产和混同情况等不同维度进行分类梳理，并据此制定相应处置方法：上市公司板块专项处理、新疆板块及饰品板块单独重整、新光集团板块实质合并重整，为大型企业破产重整案件实质合并标准提供借鉴。
5.创新性整体引入信托进行重整。因长期招募未果，管理人借鉴国内大型企业集团重整经验，经征求主要债权人意见，公开招募信托受托人，制定信托重整计划草案获债权人会议和出资人组表决通过，并于2024年6月获法院裁定批准，使重整企业得以持续运营，实现各方主体利益最大化。
大型民营企业集团破产涉及多方面的复杂问题，对管理人来说是一项极具挑战性的任务。本案为出现风险的大型集团企业通过破产重整方式，以市场化、法治化化解风险提供了经验和借鉴，也在实质合并、破产服务信托工具运用等方面提供了素材和参考。
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